Numa panela grande, derreta a manteiga. Junte a farinha e mexa vigorosamente com a colher de pau, por cerca de 2 minutos. Essa mistura é chamada de roux e serve para engrossar molhos em geral.
Coloque o leite gelado de uma vez e, com a ajuda de um batedor de arame, misture bem, até levantar fervura.
Abaixe o fogo e deixe cozinhar por cerca de 10 minutos, mexendo de vez em quando. No fim, tempere generosamente com noz-moscada, sal e pimenta-do-reino moída na hora.
Em uma forma de vidro, coloque uma camada do molho, seguida por uma camada de massa de lasanha e presunto e queijo. Repita o processo até alcançar o número desejado de camadas.
Cubra a forma com papel alumínio e asse por cerca de 30 minutos. Em seguida, retire o papel alumínio e deixe no forno até gratinar. Sirva em seguida.